前沿论坛－回复帖子－[公告]关于重申院线系统财务人员内控管理的通知

前沿论坛－回复帖子

前沿论坛->[* BBS行政处 *]->回复帖子

　回复帖子：[公告]关于重申院线系统财务人员内控管理的通知

　呢　称：

　点此注册

　密　码：

　忘记密码

　接头码：

　（请向院线财务部查询最新接头码！）

　验证码：

　主　题：

　内　容：

HTML禁止
UBB可用
帮助文件
点此添加简单表情
查看更多表情图标用法
附件大小不应超300K
正文不得少于10个字

（察看文章长度）

　主题：[公告]关于重申院线系统财务人员内控管理的通知

　正文：

各万达国际影城财务部：

针对万达集团财务系统今年以来发生的几起违规事件，为加强院线系统财务人员内控管理，防范财务人员出现重大违规行为，严肃财务工作纪律以及财务人员职业道德，现就有关事宜重申如下：

一、重申予以“开除”处理的情形
根据《财务管理制度－财务人员奖惩条例实施细则》，财务人员出现以下情形之一者坚决予以“开除”处理：
1.盗窃公司或其他同事财物，或是未经公司领导批准私自出售公司财物谋取利益的；
2.未经公司领导批准坐支现金，情节严重的；
3.帐外设立“小金库”，导致公司遭致损失的；
4.绕过制度或利用制度漏洞套取公司财物，或是挪用或贪污公款的；
5.编造虚假合同，伪造原始凭证，登记假账，编制虚假报表，以达到粉饰业绩目的的；
6.伪造或盗用财务印章，伪造公司领导签字，伪造付款单据，以达到套取公司现金目的的；
7.伪造公司观影券或是会员卡，私地销售谋取利益的；
8.与公司内部销售人员或是外部票贩子相勾结，违规销售票券及会员卡，致使公司遭受损失的；
9.利用职权受（索）贿或是索要回扣，破坏公司形象的；
10.故意破坏公司财务档案等重要文件，或故意破坏公司公物的；
11.其他集团或公司制度中规定的或公司领导认为需予以开除的事项。

二、财务人员人事内控要求
对于院线系统财务人员从入职、任职以及离职的整个环节均要做到严格的控制，具体要求如下：

（一）财务人员入职
1.背景调查工作
（1）应聘人员必须经过严格的背景调查之后方可入职。调查务必深入，对拟录用人员过去的工作以及学习经历进行详细调查。调查内容主要为工作时间、工作岗位、工作表现、职业道德和离职原因等。被询问人员至少为三人以上，主要为应聘人员的上级领导、人力资源部领导以及平级同事或是老师。
（2）若应聘人员尚未离职，不便于作背景调查，在试用期内应补作背景调查。
（3）背景调查存在疑点的以及职业道德有问题的，坚决弃用，不得带病上岗。

2.关联关系回避原则
（1）若应聘财务经理（含）以上职位人员与业务部门副总以上人员曾在同一单位（非万达集团内）任职的，不宜予以录用。
（2）若应聘财务人员与现任财务经理（含）以上职位人员曾在同一单位（非万达集团内）任职的，不宜予以录用。
（3）遵循其他重要的回避原则，如亲属回避。

（二）财务人员任职
1.财务人员轮岗机制
（1）同一城市单一影城的，出纳与收银主管应定期轮岗，间隔最短为3个月，最长不超过6个月。
（2）同一城市多家影城的，不同分店的出纳与收银主管岗位应在不同分店之间以及不同岗位之间进行定期轮换，间隔最短为3个月，最长不超过6个月。
（3）若出纳人员能力较强，出纳与会计也可定期轮岗。
（4）财务负责人在“现岗位”任职超过3年（含）以上的，需在集团范围内同地区兄弟公司之间予以轮岗，或是院线系统内异地轮岗。

2.360度考核
对财务负责人进行全方位多角度考核，征询管理班子意见、业务部门以及下属财务人员意见。
以上考核均应采用“单独面谈”方式。

3.稽核机制
（1）院线财务部对影城财务部稽核或抽查，平均每月至少一次。
（2）院线财务系统内交叉稽核，平均每月至少两次。
（3）院线安全监察部组织的对影城大型综合稽核，平均每季度两次。
（4）集团财务部组织的跨系统交叉稽核，平均每季度一次。
（5）稽核中发现情况较为严重的，被稽核影城应立即整改，一个季度内由院线公司组织复查。若整改状况不理想的，对于相关责任人（财务负责人及总经理）予以严肃处理。
（6）以上稽核均为“突击”方式，事先不作通知。

4.监督举报机制
各影城财务部门口应设置“监督举报”牌匾，主要内容为：

万达院线监督举报渠道

亲爱的朋友，当您发现本公司财务人员（以及其他人员）存在违法违纪行为、工作态度恶劣、品行不端等严重情形时，请速与以下人员联系进行举报，感谢您的支持、理解与配合！

院线财务部李立 010-59605221 lili@wanda.com.cn
院线安监部宋毅 010-59605206 songyi@wanda.com.cn
院线总经办张国华 010-59605187 zhangguohua1@wanda.com.cn
院线总经办卜义飞 010-59605165 buyifei@wanda.com.cn
集团财务部李国良 010-85853315 liguoliang@wanda.com.cn
集团财务部李学峰 010-85853305 lixuefeng@wanda.com.cn

万达电影院线股份有限公司
二〇〇九年九月

5.通报表扬与批评
（1）各影城财务部应积极将财务人员先进、光荣事迹上报院线财务部，便于院线财务部下发通报表扬等奖励。
（2）院线财务部将会根据财务稽核、工作抽查、日常工作评比、团队建设质量等对影城财务部给予通报表扬或通报批评处理。

（三）财务人员离职
1. 对离职原因进行调查
院线财务部将会对院线系统所有财务人员的离职原因进行调查，重点询问公司是否存在违规情况。

2. 财务负责人离任审计
财务负责人提出离职后，必须通过院线财务部的离任审计后方可办理离职手续。
财务人员离职前必须妥善办理工作交接，工作交接不清的，不得办理离职手续。

各影城财务部应立即召开内部会议，将本文件精神传达给每一名财务员工。请各影城财务部立即制作牌匾，悬挂于财务部门口并拍照，于9月20日前，将图片传给院线财务部梁晓春。

特此通知！

万达电影院线股份有限公司
二〇〇九年九月九日